Invertir en Florida es una gran decisión, pero hay una parte que muchos extranjeros subestiman: los impuestos y la estructura. Entender bien esto ANTES de comprar te ahorra dinero y sorpresas. Como agente inmobiliario en Orlando, te explico en español lo esencial sobre los impuestos para el inversionista extranjero en Florida (esto es informativo, siempre confírmalo con un contador).
¿Cómo pagan impuestos los extranjeros que invierten en Florida?
Aunque no seas residente, si generas ingresos en EE.UU. (por ejemplo, rentando tu propiedad) tienes obligaciones fiscales. La buena noticia: Florida no tiene impuesto estatal sobre la renta, pero sí existen los impuestos federales y los locales de propiedad. Por eso la estructura correcta importa tanto.
¿Necesito ITIN o EIN para invertir?
Sí. Para declarar necesitarás un ITIN (número de contribuyente individual) del IRS, y si inviertes a través de una empresa, un EIN. Sin esto no puedes cumplir correctamente con tus impuestos.
¿Cómo se grava el ingreso por renta?
Por defecto, el IRS puede retener un 30% sobre el ingreso bruto de la renta. Pero normalmente conviene hacer una «elección» (election) para tributar sobre el ingreso neto (después de gastos como impuestos, seguro, mantenimiento y depreciación), lo que casi siempre reduce mucho lo que pagas. Esto lo configura tu contador.
¿Qué es FIRPTA y cómo me afecta al vender?
Al vender siendo extranjero, aplica FIRPTA: se retiene aproximadamente el 15% del precio de venta como adelanto de impuestos. No es un impuesto extra definitivo — luego declaras y puedes recuperar la diferencia — pero hay que planificarlo para no quedarte sin liquidez. Más detalles en la página oficial del IRS sobre FIRPTA.
¿Compro a título personal o con una LLC?
Muchos inversionistas extranjeros compran a través de una LLC por dos razones: protección (separa la propiedad de tu patrimonio personal) y planificación fiscal y de herencia. No siempre es la mejor opción para todos; depende de tus metas. Un contador y un abogado te dicen la estructura ideal para tu caso.
El impuesto que casi nadie te menciona: el estate tax
Ojo con esto: para extranjeros no residentes, el impuesto federal a la herencia (estate tax) sobre activos en EE.UU. tiene una exención muy baja (alrededor de $60,000), muy por debajo de la de los residentes. Si tu propiedad vale más, tus herederos podrían enfrentar un impuesto fuerte. Por eso la estructura (por ejemplo, ciertos tipos de entidades) se planifica desde el inicio.
Otros costos que debes presupuestar
- Property taxes (impuesto a la propiedad, anual).
- Sales/tourist tax si haces renta corta.
- Seguro de la propiedad.
- Administración si rentas a distancia.
Si estás empezando, revisa también mi guía de invertir en Florida desde Latinoamérica y la de renta vacacional en Florida.
Te conecto con el equipo correcto
Como agente inmobiliario en Orlando, Florida, te ayudo a comprar bien y a conectarte con contadores y abogados especializados en inversionistas extranjeros, para que tu estructura e impuestos estén optimizados desde el día uno. Todo en español. Escríbeme por WhatsApp al +1 (407) 437-2478 o llámame al (407) 250-3207.
Nota importante: esta guía es informativa y NO constituye asesoría fiscal ni legal. Las cifras (retenciones, exenciones) pueden cambiar y dependen de tu situación y de tratados fiscales. Consulta siempre a un contador (CPA) y a un abogado especializados antes de invertir.
Preguntas Frecuentes
¿Cómo pagan impuestos los extranjeros que invierten en Florida?
Florida no tiene impuesto estatal a la renta, pero hay impuestos federales sobre el ingreso por renta y locales de propiedad; necesitas un ITIN o EIN para declarar.
¿Qué es FIRPTA y cómo afecta a un extranjero?
Es una retención de aproximadamente 15% del precio de venta que aplica cuando un extranjero vende; luego declaras y puedes recuperar la diferencia.
¿Conviene comprar con LLC siendo inversionista extranjero?
Muchos lo hacen por protección y planificación fiscal y de herencia, pero depende de tu caso; revísalo con un contador y abogado. Ojo con el estate tax, que para no residentes exime solo unos $60,000.